‌Разработка бюджетной модели БДР+БДДС+Баланс
Научимся разрабатывать бюджетные формы и выстраивать связи между ними по принципу от простого к сложному.

🎓 Создание простых связей общего характера между тремя основными формами:
- бюджет доходов и расходов (БДР);
- бюджет движения денежных средств (БДДС);
- прогнозный баланс.

🎓 Расшифровка и детализация бюджетных статей и показателей посредством введения в финансовую модель следующих форм:
- бюджет продаж;
- бюджет расходов;
- бюджет закупок;
- бюджет закупок ОС и амортизация;
- бюджет по кредитам и займам;
- долги прошлых лет;
- начальный (входящий) баланс.

Бюджетные и первичные формы на примере торгового предприятия
Научимся увязывать с бюджетной моделью текущие планы в разрезе товарных групп, подразделений, в их натуральном и денежном выражении.

🎓 Бюджет продаж и поступления ДС.
- идея формы плана продаж для планирования выручки и поступлений;
- ввод формы в бюджетную модель и настройка связей.

🎓 Бюджет закупок: расcчётно от продаж через наценки и нормы остатков.

🎓 Бюджет продаж с большим числом аналитик через нормирование и коэффициенты сезонности:
- форма для составления сводного бюджета продаж с несколькими уровнями аналитики;
- расчет и корректировка плановых значений по единым правилам.

‌🎓 Бюджет по АУП расходам.
- идея формы заявки для планирования накладных расходов и платежей по ним;
- точный учёт НДС по каждой статье и планирование платежа;
- использование классификаторов статей для БДР и БДДС, бюджетные коды;
- свод заявок подразделений в единый список;
- ввод формы в бюджетную модель и настройка связей.

🎓 Бюджет по ФОТ и налогам.
- идея формы заявки для планирования ФОТ и регрессных расчётов по налогам;
- ввод формы в бюджетную модель и настройка связей;
- оплата НДС и налога на прибыль, учёт задолженности по налогам.

🎓 Бюджет закупок ОС, амортизация, лизинг.
- идея формы планирования покупки ОС;
- форма и формулы для планирования лизинга;
- ввод форм в бюджетную модель и настройка связей.

🎓 Бюджет по кредитам и займам.
- идея формы плана получения и гашения кредитов и займов;
- расчёт процентов и учёт комиссий;
- ввод формы в бюджетную модель и настройка связей.

🎓 ДЗ и КЗ прошлых лет
- настройка формул и связей с бюджетной моделью.

🎓 Диалоговое окно и лист контроля ошибок.
‌
Пример с производством и реализацией собственной продукции
Рассчитаем по нормам расход ресурсов и разберём правила, по которым вносить все данные в бюджетную модель, чтобы проверка баланса сошлась в ноль.

• Расчёт по нормам расхода сырья и материалов на производство продукции.
• Планирование закупок сырья и материалов.
• Учёт в бюджете выручки и себестоимости реализованной продукции.
• Планирование оплат по сырью, материалам и производственным услугам.
• Учёт остатков готовой продукции, сырья, материалов и задолженностей в прогнозном балансе.

Платёжный календарь
Дополнительный материал, как связать платёжный календарь с утвержденным годовым бюджетом и реестром договоров. Логика работы с платежным календарем.

Факторный анализ
Суть факторного анализа отклонений. Учет и оценка степени влияния двух факторов (количества и цены) на выручку. Расчёт по 3 факторам как готовый образец. Ответим на вопрос: за счёт чего фактический результат получился не такой, как планировали? Суть факторного анализа отклонений. Учет и оценка степени влияния двух факторов (количества и цены) на выручку.
‌
Бонус: готовый файл с факторным анализом по 3 параметрам (влияние кол-ва, себестоимости и цены реализации на валовую прибыль).

ДДС косвенным методом
Разберём правило, по которому ДДС косвенным методом составляется легко и без ошибок. Суть ДДС косвенным методом. Разберём правило, по которому ДДС косвенным методом составляется легко и без ошибок.